Филиал возглавляет директор филиала. Назначение директора филиала на должность и освобождение его от должности производится Президентом ОАО «РЖД». Схема управления филиала ОАО «РЖД» показана в (прил. 3.) Данная организационная структура управления относится к линейно-функциональной.
2.3 Оценка результатов финансово-хозяйственной деятельности за 2006–2007 годы
Основные показатели деятельности завода, приведены в таблице № 1.
Таблица № 1 - Основные показатели деятельности работы завода в 2007 г.
|
Наименование показателей |
2007 г. |
2006 г. |
|
1. Ремонт электровозов |
214 |
244 |
|
2. Ремонт тяговых двигателей ТЛ-2К |
1890 |
1124 |
|
3. Ремонт колесных пар |
1631 |
1270 |
|
4. Выпуск товарной продукции в действующих ценах |
879639 |
480264 |
|
5. Выручка от реализации ТП |
888799 |
495776 |
|
6. Себестоимость продукции |
804586 |
444512 |
|
7. Затраты на производство и реализацию продукции |
800103 |
433758 |
|
8. Балансовая прибыль |
50042 |
44339 |
|
9. Рентабельность ТП |
6 % |
9 % |
|
10. Затраты на 1 рубль ТП |
91,0 коп. |
90,8 коп. |
Физические объемы выпуска товарной продукции в 2007 году по сравнению с 2006 годом менялись следующим образом:
ü по электровозам – снижение на 30 единиц;
ü по колесным парам рост на 361 единицу (22%);
ü по тяговым двигателям ТЛ-2К – рост на 766 единиц (41%).
Выпуск товарной продукции в 2007 году вырос по сравнению с 2006 годом на 45,4% и составил 879639 тыс. руб.
Увеличение выпуска ТП произошло в результате увеличения потребности железных дорог в ремонте электровозов и производства капитального ремонта электровозов с продлением срока службы (КРП).
Выручка от реализации ТП в 2007 году увеличилась на 44,2% и составила 888799 тыс. руб. Соответственно увеличилась себестоимость ТП на 44,8% и составила 804586 тыс. руб.
Затраты на производство и реализацию продукции увеличились на 45,8% и составили в 2007 году 800103 тыс. руб.
Балансовая прибыль отчетного года увеличилась на 5703 тыс. руб. (11,4%) и составила 50042 тыс. руб.
Затраты на 1 рубль ТП незначительно увеличились в 2007 году на 0,2 коп. к уровню 2001 года.
Таким образом, вследствие роста выпуска товарной продукции основные показатели деятельности завода: выручка от реализации ТП, себестоимость ТП, затраты на производство, балансовая прибыль увеличились, что свидетельствует об улучшении основных показателей деятельности завода.
По сравнению с 2006 годом, в 2007 году валюта баланса выросла на 131010 тыс. руб. Одной из причин увеличения валюты баланса явилось расширение хозяйственной деятельности предприятия за счет увеличения заказов на ремонт электровозов МПС.
Анализ хозяйственных средств можно сделать на основе таблицы № 2.
Таблица № 2 - Хозяйственные средства завода
|
Наименование показателей |
2007 год, тыс. руб. |
2006 год, тыс. руб. | |
|
1 |
2 |
3 | |
|
Стоимость основных средств |
196193 |
123816 | |
|
Незавершенное строительство |
63035 |
51836 | |
|
Запасы |
55978 |
48008 | |
|
Дебиторская задолженность |
100726 |
71649 | |
|
Краткосрочные финансовые вложения |
30186 |
19103 | |
|
Денежные средства |
39 |
31 | |
|
Сумма хозяйственных средств, находящихся в распоряжении завода |
456674 |
325664 | |